Un compte de dépenses flexible (FSA) est un compte d’épargne parrainé par l’employeur qui vous permet de verser des fonds avant impôt. Vous pouvez utiliser cet argent pour les frais médicaux approuvés et les frais de garde de personnes à charge.
Un compte de dépenses flexible (FSA) est un compte qui vous permet d’économiser de l’argent avant impôt et de l’utiliser pour vos dépenses médicales et de soins à charge.
De nombreux employeurs offrent des FSA comme un avantage. Vous pouvez utiliser l’argent de votre FSA médical pour acheter une grande variété de produits de santé.
Cela comprend les ordonnances, les médicaments en vente libre approuvés et les fournitures pour diabétiques. Vous pouvez également utiliser vos fonds médicaux FSA pour couvrir le coût des dépenses, telles que les soins dentaires, les soins de la vue et les quotes-parts médicales.
Vous pouvez utiliser les fonds d’une FSA pour personnes à charge pour aider à couvrir les frais de garde d’enfants et d’adultes à charge qui ont besoin de services de garde.
Les FSA ne sont pas le bon choix financier pour tout le monde. Les règles sur les contributions et les dépenses pourraient les rendre mal adaptées à vos besoins individuels. Pour certaines personnes, cependant, les FSA peuvent être un moyen intelligent d’économiser sur les frais de soins de santé et de garde des personnes à charge.
Un compte de dépenses flexible (FSA) est un compte d’épargne que vous pouvez utiliser pour payer les soins de santé ou les frais de garde de personnes à charge. Vous ne payez pas d’impôts sur l’argent que vous mettez dans une FSA. Cela vous permet de faire des économies sur ces dépenses.
Les FSA sont liés aux avantages offerts par l’employeur. Vous ne les trouverez pas avec des plans tels que Medicare ou Medicaid, ou des plans disponibles sur le marché de l’assurance maladie.
Votre FSA est financé par une retenue sur votre salaire. Vous sélectionnerez un montant à l’avance et chaque jour de paie, ce montant ira dans votre FSA. Dans certains cas, votre employeur peut également contribuer à votre FSA.
Il existe deux principaux types de FSA :
- santé FSA
- soins dépendants FSA
Santé FSA
Une FSA de soins médicaux est le type que la plupart des gens connaissent. C’est le type de FSA qui vous permet de mettre de l’argent de côté pour les frais médicaux et dentaires.
Soins aux personnes à charge FSA
Certains employeurs proposent également un type de FSA appelé FSA pour personnes à charge. Ce type de FSA vous permet de mettre de l’argent de côté pour des dépenses telles que la garde d’enfants, la garde d’enfants, les soins de longue durée et les soins à domicile.
Vous pouvez utiliser une FSA pour payer les frais médicaux et de santé quotidiens. Il existe une large gamme d’articles éligibles à la FSA. Ceci comprend:
Vous pouvez utiliser une FSA pour personnes à charge pour aider à payer les frais de garde d’enfants de moins de 12 ans ou de personnes à charge adultes incapables de prendre soin d’elles-mêmes.
Si vous avez des personnes à charge, vous savez probablement à quelle vitesse ces coûts peuvent s’accumuler. Être en mesure de les payer avec des fonds avant impôts peut être d’une grande aide pour certaines familles. Vous pouvez utiliser les fonds de la FSA pour des dépenses telles que :
- préscolaire
- garderie
- camp d’été
- garderie après l’école
- soin à domicile
- soins personnels
Les FSA peuvent varier en fonction de votre régime d’assurance maladie et des avantages sociaux de votre employeur, mais tous les FSA sont tenus de suivre certaines directives fédérales. Ceux-ci inclus:
- Vos cotisations santé FSA sont limitées à 3 050 $ en 2023. Un couple marié pourra verser 3 050 $ chacun dans des FSA distincts avec des employeurs distincts.
- Vos contributions pour les personnes à charge sont limitées à 2 500 $ si vous êtes marié et que vous produisez des impôts séparément et à 5 000 $ si vous êtes célibataire ou marié et que vous produisez des impôts conjointement.
- Vos fonds FSA ne peuvent être dépensés que pour les dépenses médicales, dentaires et de garde de vous, de votre conjoint ou des personnes à votre charge.
- Les ASF santé ne peuvent être utilisés que pour couvrir certaines dépenses médicales et dentaires.
- Les ASF pour les personnes à charge ne peuvent être utilisées que pour certaines dépenses de garde de vos personnes à charge.
- Vous pouvez utiliser vos fonds FSA pour payer les franchises et les quotes-parts, mais vous ne pouvez pas les utiliser pour les primes d’assurance.
- Vous devez généralement utiliser tout l’argent de votre FSA santé au cours d’une année civile. Votre employeur peut offrir deux options de roulement facultatives : un délai de grâce de 2,5 mois ou une allocation de roulement de 610 $. Tous les employeurs n’offrent pas ces options.
- Vous devez généralement utiliser tout l’argent de votre FSA pour personnes à charge au cours d’une année civile. Votre employeur peut offrir deux options de roulement facultatives : un délai de grâce de 2,5 mois ou une allocation de roulement de 570 $. Tous les employeurs n’offrent pas ces options.
Les avantages d’un FSA sont multiples. Ils offrent plusieurs avantages qui peuvent en faire un bon choix dans certaines situations. Les avantages des FSA comprennent :
- L’argent est libre d’impôt : Étant donné que vous dépensez de l’argent sur lequel vous n’êtes pas imposé, vous réalisez des économies substantielles lorsque vous utilisez les fonds de la FSA.
- Vous pouvez emprunter auprès d’une FSA : Avec presque tous les employeurs, votre FSA fonctionne comme une marge de crédit chaque année. Cela signifie que si vous avez une dépense importante en mars, vous pourrez utiliser les fonds de la FSA pour une année entière pour la payer. Vous pouvez ensuite le rembourser en versant sur votre compte pour le reste de l’année.
- L’argent est réservé aux frais médicaux : Avoir de l’argent mis de côté pour les frais médicaux signifie que vous pouvez compter que cet argent est là pour ces besoins de santé importants.
- Votre employeur peut cotiser : Dans certains lieux de travail, il y a des contributions de l’employeur aux ASF. Si votre entreprise offre cet avantage, vous pouvez tirer encore plus de valeur de votre FSA.
Une FSA n’est pas le bon choix pour tout le monde. L’utilisation de cette option de soins de santé comporte certains risques. Ceux-ci inclus:
- L’argent ne roule pas : Vous devez utiliser l’argent de votre FSA chaque année. Certains employeurs offrent de petits délais de grâce, mais en règle générale, vous devez utiliser l’argent au cours d’une année civile. Si vous ne le faites pas, vous perdrez tout l’argent que vous avez cotisé.
- Les FSA sont liés à votre employeur : Votre FSA est liée à votre employeur et au plan de santé de votre entreprise. Cela signifie que bien que votre FSA vous appartienne, vous ne pourrez pas le conserver si vous quittez votre emploi pour une raison quelconque. L’argent que vous avez sur votre compte sera perdu.
Vous pouvez en savoir plus sur les FSA en lisant les réponses aux questions courantes.
Les FSA sont-ils la même chose que les HSA ?
Il est facile de confondre les FSA et les HSA, mais ces deux comptes de soins de santé sont en réalité très différents.
Les deux comptes sont liés à des plans de santé et peuvent être utilisés pour payer des articles similaires, mais un compte d’épargne santé (HSA) n’est pas lié à un plan de santé d’employeur.
Les HSA sont rattachés à des plans de santé à franchise élevée. L’argent des HSA est reporté d’année en année, mais vous ne pouvez pas emprunter sur la valeur future de votre HSA.
Combien mon employeur peut-il cotiser à mon FSA ?
Les employeurs peuvent cotiser à une FSA. L’IRS permet aux employeurs de contribuer jusqu’à 500 $ à la FSA d’un employé, même si l’employé ne fait aucune de ses propres contributions. Si l’employé verse des cotisations, l’IRS permet à l’employeur de faire correspondre ces cotisations jusqu’au montant maximal autorisé.
Cela signifie que si vous avez cotisé le maximum de 3 050 $ au cours d’une année civile, votre employeur pourrait égaler ce montant et verser un autre 3 050 $, ce qui vous donne un total de 6 100 $. Gardez à l’esprit que tous les employeurs ne cotisent pas aux FSA des employés.
Puis-je utiliser une FSA pour personnes à charge pour payer les frais de scolarité d’une école privée ?
Non. Les ASF pour la garde de personnes à charge peuvent être utilisées pour des dépenses telles que l’éducation préscolaire et la garderie, mais les frais de scolarité pour les enfants plus âgés ne sont pas couverts. Cependant, il existe des exceptions. Si l’école privée est une école qui répond aux besoins spéciaux d’un enfant ayant une déficience intellectuelle ou physique, votre FSA pour personnes à charge est plus susceptible de le couvrir.
Une FSA est une option de soins de santé qui peut vous aider à économiser de l’argent sur les dépenses médicales quotidiennes et sur les gros achats de soins de santé. L’argent est mis de côté sur votre salaire avant impôt et est disponible en cas de frais médicaux.
Vous pouvez utiliser l’argent de la FSA pour tout, des médicaments en vente libre à la crème solaire. Vous pouvez également mettre en place une FSA de soins à charge. Cela vous permet de mettre de l’argent de côté pour des dépenses telles que les soins de jour ou les soins à domicile.
Il y a quelques inconvénients à une FSA. Par exemple, vous devez dépenser l’argent au cours d’une seule année civile et l’argent est lié à votre employeur. Cela signifie que vous pourriez le perdre si vous quittez votre emploi. Cependant, pour de nombreuses familles, les FSA sont un moyen intelligent d’économiser de l’argent sur les dépenses de santé.
