HSA vs FSA : quelle est la différence ?

Un compte d’épargne santé (HSA) est un compte d’épargne lié à un régime d’assurance maladie à franchise élevée. L’argent que vous mettez dans votre HSA n’est pas soumis à l’impôt sur le revenu.

Vous pouvez utiliser l’argent d’un HSA pour payer les frais médicaux quotidiens, tels que les analgésiques en vente libre (OTC), ainsi que les dépenses annuelles, telles que les examens de la vue.

Il existe plusieurs règles et réglementations pour les HSA qui les distinguent des autres options de soins de santé. Les principales caractéristiques des HSA incluent :

• Ils ne peuvent être utilisés qu’avec des plans de santé à franchise élevée : Un plan de santé à franchise élevée est défini comme un plan de santé avec une franchise minimale de 1 500 $ pour un individu ou de 3 000 $ pour une famille.
• Il existe des plafonds de cotisation : Un HSA est un compte d’épargne, mais l’IRS limite le montant d’argent que vous pouvez y mettre. Au cours de l’année d’imposition 2023, la contribution maximale autorisée est de 3 850 $ pour un particulier ou de 7 750 $ pour une famille.
• L’argent de votre HSA peut être reporté d’année en année : Vos fonds HSA peuvent être reportés d’année en année. Cela signifie qu’il n’y a pas d’urgence à les utiliser pendant une année civile définie.
• L’argent de votre compte HSA n’est pas lié à un employeur : Bien que de nombreuses personnes démarrent des HSA par le biais d’un ensemble d’avantages sociaux, un compte HSA n’est pas lié à un employeur. Une fois que vous démarrez un HSA, le compte est le vôtre et voyagera avec vous.
• Vous pouvez dépenser seulement l’argent sur votre compte : Certains produits de soins de santé vous permettent de dépenser à l’avance ou d’emprunter sur la valeur future d’un compte. Avec un HSA, vous ne pouvez dépenser que l’argent qui se trouve réellement sur votre compte à ce moment-là.
• Un HSA peut être un compte d’investissement : Certains HSA sont des options d’investissement et vous permettent de lier votre HSA à des actions. Les autres HSA rapportent des intérêts. L’une ou l’autre option peut être un bon moyen de développer votre compte HSA.

Un compte de dépenses flexible (FSA) est un compte d’épargne rattaché à un régime d’assurance maladie d’employeur. Les fonds sont versés à un FSA avant impôt – en d’autres termes, avant que vos impôts ne soient prélevés sur votre chèque de paie.

Vous pouvez utiliser les fonds de votre FSA pour payer des services et des articles de santé. Les FSA ont plusieurs caractéristiques clés qui les distinguent des autres options de soins de santé.

Ces fonctionnalités incluent :

• Les FSA ne sont offerts qu’avec les régimes d’employeur : Vous ne pouvez pas utiliser une FSA avec un régime d’assurance maladie public du marché de l’assurance maladie ou avec un régime du gouvernement fédéral tel que Medicare.
• Il existe des plafonds de cotisation : L’IRS limite le montant d’argent que vous pouvez verser à votre FSA chaque année. En 2023, un individu peut cotiser un maximum de 3 050 dollars. Si vous êtes marié, votre conjoint peut également cotiser 3 050 $ à une FSA distincte avec un employeur distinct.
• Les fonds FSA ne sont pas reconduits : Vous devez généralement utiliser l’argent de votre FSA au cours d’une année civile. Certains plans offrent des périodes de grâce ou de petits coussins de roulement, mais généralement, vous devrez utiliser votre argent ou risquer de le perdre.
• Vous pouvez emprunter auprès d’une FSA : Un FSA vous offre la possibilité d’emprunter contre les cotisations futures. Par exemple, vous pourriez dépenser les cotisations d’une année entière en janvier si nécessaire. Vos contributions continueront de provenir de chaque chèque de paie.

Pour un aperçu rapide de la différence entre les HSA et les FSA, consultez le tableau ci-dessous.

Une FSA peut être un excellent choix pour certaines familles et certaines situations, mais ce n’est pas le meilleur choix pour tout le monde. C’est une bonne idée de comprendre les avantages et les risques avant de vous décider sur n’importe quel compte de santé.

Les avantages d’un FSA comprennent:

• Un FSA peut vous faire économiser : L’argent que vous cotisez à une FSA n’est pas soumis à l’impôt sur le revenu. Cela peut représenter des économies importantes.
• Votre employeur pourrait doubler votre argent : Les employeurs peuvent contribuer à votre FSA. Tous les employeurs n’offrent pas cet avantage, mais si votre employeur le fait, cela peut rendre votre compte FSA très précieux. L’IRS permet à un employeur de cotiser jusqu’au double du montant cotisé par un employé.
• Vous pouvez utiliser un FSA comme marge de crédit : Votre cotisation FSA est fixée chaque année lors de l’inscription ouverte et sort de votre chèque de paie à chaque période de paie. Cela permet à une FSA d’agir comme une marge de crédit. Vous pouvez utiliser le montant total que vous prévoyez cotiser pour 2023 au début de l’année sans risques, taxes ou pénalités.

Les risques d’une FSA comprennent :

• Les FSA restent chez votre employeur : Votre compte FSA est lié à votre employeur. Cela signifie que si vous quittez votre emploi pour une raison quelconque, vous laisserez également derrière vous votre compte FSA et tout l’argent qu’il contient.
• Les fonds FSA ne sont pas reconduits : Vous devez utiliser l’argent de votre compte FSA au cours d’une année civile. Si vous ne le faites pas, vos fonds ne seront pas renouvelés et vous perdrez de l’argent.

Un HSA est une autre option pour l’épargne-santé, mais comme un FSA, ce n’est pas le meilleur choix pour tout le monde. Il y a des risques et des avantages à un HSA. Les HSA peuvent convenir parfaitement à certaines personnes, mais il est préférable de connaître les détails avant de faire un choix.

Les avantages d’un HSA comprennent:

• Un HSA peut permettre de réaliser des économies : Tout comme un FSA, vous ne serez pas facturé d’impôt sur les fonds de votre HSA. Vous pouvez faire prélever des cotisations HSA sur un chèque de paie avant impôt, ou vous pouvez choisir de déduire vos cotisations de votre revenu lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
• Les fonds HSA peuvent constituer : Les fonds de la HSA sont reconduits d’année en année. Cela signifie que vous pouvez économiser pour de grosses dépenses médicales telles que des chirurgies.
• Les HSA ont des plafonds de cotisation plus élevés : Vous pouvez contribuer davantage à une HSA qu’à une FSA, surtout si vous avez une famille.
• Un HSA est à vous de conserver : Un HSA n’est pas lié à un employeur spécifique. Vous pouvez conserver votre compte si vous quittez votre emploi pour une raison quelconque.

Les risques d’une HSA comprennent :

• Les HSA sont liés à des régimes à franchise élevée : Un plan à franchise élevée peut vous laisser avec des factures médicales élevées.
• Vous pourriez être imposé si vous dépensez de l’argent pour une dépense non médicale : L’argent de votre HSA n’est pas soumis à l’impôt sur le revenu et vous pouvez l’utiliser pour des dépenses médicales, dentaires et visuelles approuvées. Cependant, si vous dépensez l’argent pour une dépense qui n’est pas approuvée, vous serez assujetti à une taxe de 20 %.

Le régime qui vous convient est celui qui répond à vos besoins en matière de soins de santé et à votre budget. Il y a des aspects positifs et négatifs aux HSA et aux FSA.

Une HSA est une bonne option si :

• Vous n’avez pas beaucoup de frais médicaux : Les HSA s’associent à des régimes d’assurance maladie à franchise élevée. Si vous savez que vous n’avez pas beaucoup de frais médicaux standard, cela pourrait être un choix judicieux pour vous.
• Vous envisagez de déménager ou de changer de travail plusieurs fois : Un HSA restera avec vous à travers les déménagements et les changements d’emploi. C’est votre compte, vous n’avez donc jamais à vous soucier de le perdre.
• Vous souhaitez vous constituer une épargne : Si vous économisez pour vos dépenses de santé futures, un HSA peut vous aider. L’argent roule chaque année, vous pouvez donc utiliser votre HSA pour planifier et économiser.

Une FSA est une bonne option si :

• Vous, votre conjoint ou les personnes à votre charge avez des frais médicaux : Si vous ou un membre de votre famille consultez régulièrement le médecin, avez des ordonnances standard que vous prenez ou avez besoin de toute forme de soins réguliers, un régime d’assurance maladie à franchise élevée n’est probablement pas une bonne option. Vous avez probablement besoin d’un plan avec une franchise inférieure et une FSA pour l’accompagner.
• Votre employeur abonde les cotisations : Si votre employeur correspond aux cotisations, une FSA pourrait être très utile.
• Votre employeur propose une FSA pour la garde de personnes à charge : Une FSA pour personnes à charge vous permet d’utiliser les fonds de la FSA pour les garderies, les écoles maternelles, les soins à domicile, etc., afin de vous aider à couvrir les frais de garde d’enfants de moins de 12 ans ou d’adultes dépendants. Si votre employeur offre cet avantage, il peut être très précieux.

Vous pouvez en savoir plus sur les FSA et les HSA en lisant les réponses à certaines questions courantes ci-dessous.

Comment effectuer des retraits d’un HSA ou d’un FSA ?

La plupart des HSA et des FSA émettent des cartes de débit. Vous pouvez utiliser cette carte dans les cabinets médicaux, les pharmacies, les entreprises de fournitures médicales, etc. Vous pouvez également acheter ces articles et déposer une demande de remboursement auprès de votre HSA ou FSA.

Comment savoir quels articles sont éligibles aux fonds HSA ou FSA ?

Plusieurs articles de base sont toujours admissibles. Ceci comprend:

Pour des articles plus spécifiques, vous pouvez souvent regarder en ligne. Les sites Web des pharmacies et des méga-détaillants tels qu’Amazon indiquent généralement si un article est éligible à la FSA/HSA dans la description du produit.

Les limites maximales de cotisation changent-elles chaque année ?

Oui. Les cotisations maximales pour les FSA et les HSA changent chaque année pour s’adapter à l’inflation et au coût de la vie. La franchise minimale requise pour qu’un régime d’assurance maladie soit considéré comme un régime de santé à franchise élevée change également chaque année.

Les FSA et les HSA sont tous deux des comptes de soins de santé qui peuvent vous aider à économiser de l’argent sur les frais médicaux. Vous pouvez utiliser ces comptes pour mettre de côté des dollars avant impôt. Chaque type de compte présente des avantages et des risques.

Le bon compte pour vous dépend de votre situation.

Par exemple, les HSA pourraient ne pas convenir aux personnes souffrant de maladies chroniques, car elles doivent être associées à des plans de santé à franchise élevée. Les FSA pourraient ne pas convenir aux personnes qui envisagent de déménager ou de changer d’emploi au cours des prochaines années, car les FSA sont liés à votre employeur.

Examiner votre budget, votre santé et vos projets est un excellent moyen de décider quel compte vous convient le mieux.